Для российского потребителя овердрафт – это знакомая, но не слишком распространенная форма кредитования. И действительно, достаточно бегло проанализировать предлагаемые банками сегодня кредитные программы, чтобы понять: эту услугу вам смогут предложить далеко не в каждом банке. «Российский рынок кредитования пока далек от насыщения, – подтверждает Анна Каминская, начальник управления маркетинга розничного бизнеса «Собинбанка». – Платежеспособный спрос обусловливает стабильное развитие кредитования в среднесрочной перспективе, это справедливо и для овердрафта».

Наверное, поэтому некоторые эксперты весьма оптимистичны в своих прогнозах относительно будущего овердрафта в России. «Я высоко оцениваю перспективы этой услуги, учитывая, что на рынке 90% эмитированных карт – зарплатные, – делает свой прогноз директор департамента розничных банковских продуктов «Абсолют Банка» Эмиль Юсупов. – Услуга будет пользоваться все большей популярностью, в том числе благодаря развитию рынка кредитования, росту инфраструктуры и повышению финансовой грамотности населения».

«Рынок карт с кредитной линией в форме разрешенного овердрафта будет развиваться и дальше, так как в отличие от целевого кредита или кредита «на неотложные нужды» овердрафт – более привлекательный продукт, – заявляет Светлана Молоканова, начальник отдела розничных платежных средств Первого республиканского банка. – Суммой лимита можно пользоваться полностью или частично, можно брать деньги на короткий срок и платить процент только за ту сумму, которой воспользовался».

Другие эксперты связывают развитие рынка этой услуги с конкретным видом «электронных денег». «Развитие данной услуги будет продолжаться только среди «зарплатных карт», для людей, которые не хотят брать большие лимиты кредитования (как, например, по кредитной карте), которые будут погашаться сразу при поступлении денежных средств, – оценивает перспективы вице-президент банка «Петрокоммерц» Олег Гришин. – Возможно, с постоянно растущим спросом на продукт «кредитная карта» спрос на овердрафтный продукт будет снижаться».

В распространении «овердрафта» на российском рынке заинтересованы как простые потребители по причине большого удобства, так и сами банки, поскольку эта услуга кредитования как никакая другая формирует положительный имидж банка в глазах клиента. «Это весьма востребованное на рынке направление, так как оно повышает лояльность клиентов за счет удобства пользования карточными продуктами банка», – утверждает Эмиль Юсупов, директор департамента розничных банковских продуктов «Абсолют Банка». «Клиент, располагающий овердрафтной картой, всегда может рассчитывать на покупку сейчас, зная, что зачисление заработной платы предполагается завтра или даже через неделю», – продолжает тему Светлана Молоканова.

Давайте обратимся к преимуществам этой услуги для простого потребителя, о которых говорят эксперты. Во-первых, это возможность получить кредит без обеспечения. Во-вторых, можно пользоваться кредитом по частям в пределах установленного лимита. И, в-третьих – а для потребителей именно это часто бывает самым главным удобством, снять деньги со счета можно в кратчайший срок.

Услуга «овердрафт», как известно, может предоставляться как на зарплатные, так и на кредитные карты. В настоящее время российские банки разнятся в своей политике предоставления этой услуги. Так, например, «Собинбанк» и «Абсолют Банк» предоставляют овердрафт по всем линиям карт: и по кредитным, и по зарплатным проектам. Условия овердравфтного кредитования в обоих банках по двум этим линиям банковского продукта отличаются, причем более жесткие условия и процентные ставки характерны для кредитных карт. Зарплатные карты с услугой «овердрафт» выглядят более лояльными. «Между кредитными и зарплатными картами есть различия, – объясняет Эмиль Юсупов. – По зарплатным картам ставки по овердрафту на 3 процентных пункта ниже, чем по кредитным. Кроме того, есть отличие в годовом обслуживании, а также в комиссии за снятие наличных денежных средств в банкоматах «Абсолют Банка» и партнеров».

Однако такие банки, как Первый республиканский банк, «Петрокоммерц», «Автовазбанк» и многие другие предоставляют услугу «овердрафт» только по зарплатным картам. Такая политика связана с желанием снизить риски, которые берет на себя банк, предоставляя собственные средства на оплату счетов клиента. Для оформления этой услуги к зарплатной карте от клиента потребуется минимальный пакет документов, потому что все необходимые данные о месте работы и зарплате у банка уже есть.

Для создания дополнительной привлекательности услуге «овердрафт» в некоторых банках для карт есть специальный льготный период. «Наличие льготного периода позволяет еще и сэкономить на выплате процентов, – рассказывает Анна Каминская. – Grace-period – до 50 дней. Минимальная сумма платежа при отсутствии льготного периода: не менее 5% от суммы задолженности на ссудном счете на конец предыдущего месяца (минимальная сумма погашения), а также сумма процентов, начисленных на сумму задолженности по кредиту в течение истекшего месяца, штрафы, неустойки и любые денежные обязательства с наступившим сроком исполнения».

Сумма кредитование по услуге «овердрафт» в банках различна и рассчитывается индивидуально для каждого клиента. Здесь можно наметить только общие тенденции. «Максимальная сумма овердрафта составляет не более 100% размера заработной платы, – говорит Олег Гришин. – Погашение осуществляется при поступлении денежных средств на счет клиента автоматически». «Максимальная сумма лимита устанавливается индивидуально для каждого клиента – развивает тему Светлана Молоканова. – В среднем размер овердрафта не превышает 200 000 рублей».

Процентные ставки в банках также различаются. К примеру, банк «Петрокоммерц» взимает только плату за пользование кредитным лимитом, которая равняется 19% годовых. В Первом республиканском банке при сумме лимита 200 000 рублей на срок лимита 2 года ПСК составит 19,54% годовых. В «Автовазбанке» она составляет 24% годовых – при обеспечении в виде неустойки, 22% годовых – при наличии обеспечения в виде поручительства или залога, а для работников ОАО «АвтоВАЗ» – в размере ставки рефинансирования ЦБ РФ плюс 3% годовых (фиксированная на весь срок пользования кредитом) при обеспечении в виде неустойки.

В банках, где овердрафт предоставляется по двух линиям карт – по кредитным и по зарплатным, – процентная ставка зависит от выбранного кредитного продукта и от размера кредитования.

НАТАЛИЯ ТРУШИНА

Источник: РБК.Кредит

Кредит не по карману Банки продолжают повышать ставки по ипотеке и ужесточать условия выдачи кредитов. Только за последние две недели заемщиков огорчили около десятка банков. Среди них Альфа-банк, «Уралсиб», «Юникредит банк» Сейчас более 80% российских банков испытывают трудности в предоставлении ипотечных кредитов, говорит председатель правления «Юникредит банка» Михаил Алексеев. Далее

Новый проект ИА "РосФинКом": средневзвешенная ставка ипотеки
ИА "РосФинКом" начинает публиковать данные о российском рынке ипотечного кредитования, позволяющие увидеть текущую ситуацию со ставками по кредитам. Ипотечные ставки диктуются наиболее крупными игроками, однако и банки "второго эшелона", сумевшие завоевать определенный сегмент рынка, могут оказывать влияние на динамику ставок. Поэтому важным показателем рынка является сегодня средневзвешенная ставка ипотечного кредитования.

Ее подсчет за первое полугодие 2008 г. был основан на данных крупных банков - участников ипотечного рынка, предоставивших ИА "РосФинКом" информацию об объеме и ставках кредитования за указанный период. Следует подчеркнуть, что при подсчете были использованы и приведены в таблице ставки, которые сами банки указали в качестве средних по своим кредитам в первом полугодии. Они не отражают многообразия кредитных продуктов, предоставляемых тем или иным банком. Если банк отдельно предоставил ставки по кредитам в разных валютах, при расчете использовалась средняя арифтметическая этих ставок для данного банка. Объемы кредитов указываются общие, т.е. предоставленные во всех валютах, в пересчете на рубли.

Подсчитанная таким образом для девяти крупных банков, участвующих в ипотечном рынке, средневзвешенная ставка ипотечного кредитования за первое полугодие 2008 г. составила 12,495%.

В дальнейшем предполагается ежемесячная публикация средневзвешенной ставки. В базу расчета будут включаться все банки, предоставляющие необходимую для этого информацию.

Банк Объем Ставка

Сбербанк

156 724 000 тыс. руб. 12,62%

Дельтакредит

11 771 731 тыс. руб. 10,625%



КИТ Финанс

11 523 927 тыс. руб. 13,47%



Райффайзенбанк

6 150 000 тыс. руб. 12,29%

Юникредитбанк

5 898 293 тыс. руб. 11,42%

Альфа-банк

5 288 870 тыс. руб. 11,7 %

Росбанк

4 782 240 тыс. руб. 12,28%

Городской ипотечный банк

4 699 372 тыс. руб. 13%

Возрождение

1 562 529 тыс. руб. 13,5%

25.08.2008

С недавнего времени часть III Гражданского кодекса РФ, подробно описывающая сложные родственные узы, устанавливает именно семь степеней родства среди очередей наследников по закону.

Подарки судьбы, особенно имеющие значительную материальную ценность, любят все. Правда, некоторые из них - а именно получение наследства - наводят на грустные мысли о бренности бытия. И все же гуманность сравнительно новой третьей части Гражданского кодекса трудно переоценить. Если раньше предусматривалось наследование по закону только ближайшими родственниками, а при отсутствии таковых и завещания в пользу кого-либо еще наследником становилось государство, то теперь не забыты даже двоюродные правнуки и пасынки! Закон позаботился о закреплении родственных связей не только по вертикали, но и по горизонтали.

Государство скромно стоит в `восьмой` очереди - за всеми родственниками.

Правда, в соответствии с обновленным ГК приоритет отдается наследованию по завещанию. Ст. 1111 ГК РФ гласит: `Наследование по закону имеет место, когда и поскольку оно не отменено завещанием, а также в иных случаях, установленных настоящим Кодексом`. Попробуем вместе разобраться в хитросплетениях родственных очередей при дележе имущества, владелец коего покинул сей мир, не озаботившись составлением завещания, а также в пресловутых `иных случаях`.

По порядку номеров - рассчитайсь!

Для начала необходимо остудить горячие головы, решившие, что после кончины двоюродного дядюшки им обязательно `что-нибудь отломится`. Такое чудо произойдет, только если у покойного не окажется более близких родственников. `Наследники каждой последующей очереди наследуют, если нет наследников предшествующих очередей... либо никто из них не принял наследства, либо все они отказались...` - записано в п. 1 ст. 1141 ГК РФ. Появляться в конторе нотариуса, уполномоченного вести наследственные дела по месту последнего жительства наследодателя, целесообразно только в порядке строгой очередности, определенной степенью семейной близости.

Прежде остальных заявление о готовности вступить в права наследования примут у детей, супруга и родителей наследодателя - именно они относятся к первой очереди. С ними за компанию отправятся к нотариусу и внуки, в случае если их родители - дети в бозе почившего - сами не дожили до момента открытия наследства. Они поделят причитавшуюся тем долю `по праву представления` (ст. 1142, 1146 ГК РФ) при условии, что их ныне покойные родители не были лишены наследодателем наследства.

Бабушки и дедушки, братья и сестры (в том числе неполнородные, то есть имеющие одного общего родителя) предъявят свои права во вторую очередь - при отсутствии первой. Племянники присоединятся к ним только по праву представления.

Раньше на этих степенях родства ставилась жирная точка, и считалось, что после них ближе чем родное государство, у покойного никого нет: незавещанное имущество при отсутствии указанных выше родственников становилось `выморочным` - то есть переходило в собственность великой и могучей страны, способствуя дальнейшему подъему ее материального благосостояния. Теперь России до этого счастья `колесом вертеть` - дяди и тети (а если их нет в живых - кузины и кузены) становятся наследниками третьей очереди. Четвертая очередь - геронтологическая, к ней относятся прадедушки и прабабушки.

Пятая очередь - `родственники четвертой степени родства` - дети родных племянниц и племянников наследодателя (двоюродные внуки и внучки) и родные братья и сестры его дедушек и бабушек. У вас голова не пошла кругом? А ведь это не предел. Не забыты законом интересы детей двоюродных внуков и внучек (двоюродных правнуков), детей двоюродных братьев и сестер (двоюродных племянников), а также детей двоюродных бабушек и дедушек - правда, в шестую очередь. И, наконец, `седьмая вода` - это бедная Золушка (и заодно - ее противная мачеха). Падчерицы, пасынки, мачеха и отчим наследуют, если нет наследников предшествующих шести очередей.

Если в составе `призываемой очереди` наследников по закону кто-то еще пребывает в эмбриональном периоде, остальные, равные в правах с ним, обязаны подождать его благополучного появления на свет и только после этого `делить пирог`. `При наличии зачатого, но еще не родившегося наследника раздел наследства может быть осуществлен только после рождения такого наследника`, - говорится в ст. 1166 ГК РФ. Прекрасный сюжет для мелодрамы в духе мексиканских сериалов на тему `А был ли мальчик?`. Но из песни слова не выкинешь: если есть сомнения в отношении `отцов-зачинателей` ребенка к семейным узам, доказывать наличие или отсутствие прав придется через суд, в том числе на основании генетической экспертизы. А до решения суда наследства никто не получит.

Делиться надо!

Закон защищает интересы определенного круга лиц независимо от волеизъявления наследодателя, выраженного в завещании, гарантируя им право на обязательную долю в наследстве. Если завещание было составлено после 1 марта 2002 года, `несовершеннолетние и нетрудоспособные дети наследодателя, его нетрудоспособные супруг и родители, а также нетрудоспособные иждивенцы... наследуют независимо от содержания завещания не менее половины доли, которая причиталась бы каждому из них при наследовании по закону` (ст. 1149 ГК РФ).

К нетрудоспособным относится любой супруг или родитель, достигший пенсионного возраста (55 - лет для женщин, 60 - для мужчин) либо имеющий группу инвалидности, которая препятствует трудоустройству. На первый взгляд это, конечно же, весьма гуманная практика. Пожилые родители, потерявшие единственного сына, все равно получат некоторую материальную поддержку. Даже если он умудрился зачем-то составить завещание только в пользу супруги. Не останутся без поддержки и его несовершеннолетние дети от предыдущего брака. Но гуманность не всегда означает справедливость. Точно так же обязательно наследует свою долю малую, вторгаясь в права собственности на квартиру, где проживала с семьей до срока покинувшая этот свет владелица недвижимости, ее престарелый папуля-алкоголик, в жизни не плативший алиментов на ребенка (но не лишенный родительских прав). Беспардонно влезет в качестве сособственника на кооперативную жилплощадь (где членом кооператива числился отец, составивший завещание в пользу своих детей от первого брака) е го ушлая вдовица, пробывшая законной супругою без году неделю, зато числящаяся по документам нетрудоспособным иждивенцем. Увы, не оскудела земля русская моральными уродами, которые радостно `откусят` совершенно неположенный им, с этической точки зрения, кусок - на вполне законном основании. Увы, во всем бывают издержки. Но при отсутствии завещания их доля становится вдвое больше! Поэтому, имея таких потенциальных наследничков, лучше все-таки дойти до нотариуса и оформить завещание - на всякий случай - в пользу тех, чьи интересы нас особенно волнуют и в первую очередь могут пострадать.

Мы в ответе за тех, кого приручили

Обязательными наследниками по закону могут стать также лица, не связанные кровными узами с умершим и не указанные в завещании. Если они, в соответствии со ст. 1148 ГК, на момент `открытия наследства являлись нетрудоспособными и не менее года до смерти наследодателя находились на его иждивении и проживали совместно с ним`.

Приютив `сиротку`, приехавшего в мегаполис из провинции доучиваться в школе (после пронзительного письма старинных друзей - выручай, мол, у племяша в деревне школу закрыли, а ребенок способный, в институт хочет поступать), или старенькую подругу мамы (чтобы та не скучала, коротая время с компаньонкой, пришедшей в дом на все готовое), благодетель и не подозревает, что список претендентов на его имущество расширился. Ведь получается, что по закону эти лица являются нашими наследниками наравне с самыми ближайшими родственниками. Правда, доказывать свои права им придется через суд. Но внешне беспомощные люди, или их заинтересованные представители, могут оказаться `железобетонными` в борьбе за свои права. Проиллюстрировав сомнительную на первый взгляд сентенцию `Ни одно доброе дело не остается безнаказанным`.

Тем более надо придерживать эмоции и тщательно взвешивать все `за` и `против` в ситуациях, связанных с усыновлением или лишением родительских прав. Ибо в соответствии со ст. 1147 ГК РФ `при наследовании по закону усыновленный и его потомство... приравниваются к родственникам по происхождению (кровным родственникам)` и `не наследуют по закону после смерти родителей усыновленного и других его родственников по происхождению`.

Возьмем такой пример: отец ребенка - наркоман. Мать развелась с ним и вышла замуж. Считает, что лучше лишить биологического папашу родительских прав (алиментов все равно не платит). А если новый супруг усыновит ребенка, то подтвердит тем самым серьезность своих намерений и чувств. Он хороший человек, но провинциал, своего жилья нет и пока не предвидится, живут в комнате жены в коммуналке. А у бабушки ребенка по отцу - прекрасная отдельная квартира, причем внук этот - единственный. И, похоже, бабушка переживет беспутного папашу. Тогда ребенок становится ее прямым наследником. Но лишение отца родительских прав лишит и внука возможности получить наследство от бабушки: с этого момента он ей - никто.

Абстрактное наследство

Распространенная ситуация с появлением нежданных наследников возникает, когда квартира была приватизирована в общую совместную собственность: без выделения долей каждого участника приватизации. Такой подход широко практиковался в первой половине 1990-х. Причем агентства приватизации не предупреждали никого о возможных последствиях. Поэтому в ряде случаев происходило следующее. Приватизировали на семью: бабушка, дочка с мужем, внучка. Бабушка завещания не составляла: раз все общее - пока на четверых, значит, казалось, в случае чего останется общим - но уже на троих.

А после смерти старушки появляется ее сынок - такой же законный наследник, как и дочь. И из общей квартиры выделяется вполне конкретная бабушкина доля, которая и делится между детьми поровну, если у блудного сына не хватает совести отказаться от наследства в пользу своей сестры.

Если говорить о судебной практике, связанной с наследованием недвижимости по закону, то часто, по отзывам адвокатов, проблемы и споры возникают в случаях, когда наследники получают, например, квартиру в равных долях, но не могут самостоятельно и `справедливо` определить порядок пользования помещениями, поскольку комнаты в квартире по площади непропорциональны.

Естественно, что при разделе преимущество получит тот, у кого данная квартира - единственное место жительства. Если же стороны договорились без вмешательства судьи, результаты переговоров могут быть оформлены документально: порядок пользования разными комнатами определяется и оформляется нотариальным соглашением сторон.

Бывает, что граждане - вольно или невольно - скрывают от нотариуса существование других наследников по закону, имеющих равные с ними права. Например, мужчина утверждает, что он - единственный сын покойной. Однако выясняется, что это полуправда. Истина же в том, что он является единственным живым ребенком своей матери: у него умерла сестра, оставившая двоих детей. Они по праву представления должны наследовать ее законную половину. Когда истинное положение дел откроется, свидетельство о праве на наследство легко может быть оспорено в суде. 9709

по материалам журнала `Бюллетень Недвижимости`


Сегодня речь пойдет о процедурных моментах оформления волеизъявления наследодателя и вступления в наследство и о сопряженных с этими процессами типичных проблемах.

Мы уже писали об установленном Гражданским кодексом РФ приоритете наследования по завещанию над наследованием по закону. И философствовали о целесообразности того, насколько лучше обо всем позаботиться заблаговременно, оформив волеизъявление в виде завещания, - а затем жить долго и счастливо. Если же жизненная ситуация или система отношений принципиально изменятся, завещание всегда можно переписать или аннулировать.

Процедура проста - любой действующий российский нотариус правомочен удостоверить завещание независимо от местонахождения `наследственной` недвижимости и прочего добра; также не играет роли, по какому именно адресу зарегистрирован завещатель. Правда, производить вступление в наследство преемники материальных ценностей будут уже по месту последней регистрации наследодателя.

`Стоимость завещания` невелика. Оплата его составления - 0,2 МРОТ, взимаемая пошлина - 1,0 МРОТ, то есть в целом на сегодня получается 122 рубля. Если завещается недвижимость, лучше принести с собой правоустанавливающий документ на нее (договор приватизации, купли-продажи, дарения, справку ЖСК о выплате пая и пр.), во избежание ошибок или неточностей. Лица, в пользу которых оформляется завещание, не обязаны присутствовать при этом историческом событии. Однако лучше указывать в документе, помимо фамилии, имени, отчества и даты рождения потенциальных наследников, их паспортные данные и место регистрации. Дабы им не пришлось когда-нибудь доказывать, что завещатель имел в виду именно их, а не каких-либо иных тезок - однофамильцев.

Составление завещания не лишает человека впоследствии права распорядиться своим некогда завещанным имуществом: продать, подарить, поменять. В этом случае завещание будет исполнено в оставшейся части завещательных распоряжений (после продажи, например, дачи и/или машины нет необходимости переписывать завещание отдельно на квартиру, если в документе было упомянуто и то, и другое, и третье).

Не только нотариус...

В ГК РФ указан обширный список лиц, имеющих право удостоверять завещание вместо нотариуса. Это вправе делать главные врачи, их заместители или дежурные врачи больниц и госпиталей, директора или главные врачи домов для престарелых и инвалидов, капитаны судов, плавающих под флагом РФ, начальники экспедиций, командиры воинских частей, начальники мест лишения свободы. Но наряду с ними завещание должно быть подписано незаинтересованным свидетелем. В качестве последнего не может выступать лицо, в пользу которого (либо его близких родственников) завещается собственность наследодателя. Кроме того, такой документ должен быть незамедлительно направлен через органы юстиции нотариусу по месту жительства завещателя.

Необходимо учитывать, что подобные завещания, несмотря на их полную законность, особенно легко, по сравнению с нотариально удостоверенными, могут быть оспорены в судебном порядке. И оспариваются в этом случае чаще не полномочия `заменителя нотариуса`, а состояние завещателя - насколько адекватно он осознавал смысл и правовые последствия своих действий? Ведь по закону завещание может быть составлено только гражданином, обладающим на момент его написания дееспособностью в полном объеме. Если в результате несчастного случая или заболевания человек остался жив, но есть основания полагать, что его психика пострадала, составленное в таком состоянии завещание может быть легко оспорено после смерти наследниками по закону. И в большей степени это касается так называемых больничных завещаний, удостоверенных не нотариусом, а главным или дежурным врачом. Поэтому если ваш родственник находится в больнице и выразил желание сделать вас наследником, не обольщайтесь по поводу простой и законной процедуры подписания документа доктором. Лучше потрудитесь пригласить в больницу нотариуса - это обойдется ненамного дороже, зато будет гораздо надежнее ввиду возможных попыток других претендентов оспорить последнюю волю покойного.

Наследникам на заметку

Вступление в наследство оформляется всегда по месту последней регистрации наследодателя. И ведут наследственные дела несколько уполномоченных специалистов в каждом административном районе. При этом наследодатели района делятся между ними либо по адресному признаку, либо по буквам алфавита, с которых начинаются их фамилии. Информацию о месте приема `нужного` нотариуса можно получить в нотариальной палате. Если все сделано вовремя, то через полгода после смерти наследодателя вы имеете право зарегистрировать в территориальном органе Росрегистрации (бывшее ГБР) заблаговременно подготовленное нотариусом свидетельство о праве на наследство (по завещанию или по закону) - на недвижимость. Но наряду с правами наступают и обязанности: с момента смерти бывшего собственника именно наследник должен оплачивать коммунальные услуги, налоги и нести иные расходы, связанные с содержанием жилья, дачи, гаража.

Если наследник совместно проживал (был зарегистрирован) с наследодателем на жилплощади, доля в которой и подлежит переходу по наследству, для него не существует ограничения по сроку заявления о своих правах, поскольку он считается фактически принявшим наследство. Хотя с оформлением документов затягивать не стоит. Но если вы получаете наследство в виде недвижимости по другому адресу, необходимо поторопиться с подачей заявления. Для этого завещание или документы, подтверждающие степень родства, должны быть представлены нотариусу, ведущему наследные дела по месту жительства (регистрации) завещателя, раньше, чем истекут шесть месяцев со дня смерти.

Также необходимо знать о том, что наследники вправе отказаться от наследства в течение шести месяцев со дня смерти завещателя. Сделать они это могут даже в том случае, когда уже приняли наследство. А вот `передумать` после оформления такого отказа или отказаться от наследства с оговорками или под условием - уже нельзя.

Срок принятия наследства может быть увеличен только в случае, если наследник по уважительной причине пропустил его (например, не знал и не имел возможности узнать) и в течение полугода после появления такой возможности обратился в суд с заявлением о своих правах. Поэтому те, кто выжидают полгода и только после этого обращаются к нотариусу, совершают грубую ошибку и сильно рискуют остаться ни с чем либо оказаться втянутыми в длительное судебное разбирательство с другими, вовремя обратившимися претендентами.

Вообще за наследство народ посудиться любит. Часто пересекаются интересы наследников по завещанию и по закону - последние считают, что их несправедливо обошли. Однако прежде чем впутываться в тяжбу, необходимо подумать: стоит ли игра свеч? Ведь в таких ситуациях, как правило, судятся за абстрактную долю в правах на недвижимость. А дальше возникает вопрос: что с этой долей делать?

Теоретически можно продать, но только кто ее купит - жить `в абстракции` невозможно. По всему получается, что путь один - договариваться с остальными о некоторой материальной компенсации за освобождение их от нежеланного совладельца. А ведь можно было сделать это сразу, получив отступные за отказ от прав на наследство, не тратя силы и время на суды, не обостряя отношений до открытой вражды!

Если нет раздора
Как оформлять наследство, если споры не возникли и все полюбовно решается между родственниками? Прежде всего надо сразу совместно подавать заявление нотариусу, а не ждать полгода. Правда, некоторые нотариусы, неоднократно сталкиваясь с ситуациями, когда претенденты на наследство `всплывали` в последний момент, предлагают наследникам появиться как можно ближе к окончанию полугодового срока. Тут уж смотрите по обстоятельствам - вы имеете полное право настаивать на заблаговременном приеме, если момент вступления в наследство совпадает с периодом отпусков, командировками и пр. Но, даже подготовив документы заранее, нотариус все равно не выдаст их на руки до времени `Ч`. Любую степень заявленного родства при подаче заявления следует подтверждать документально: все свидетельства о рождениях, браках, смертях и т. д., отражающие родственные отношения, должны быть представлены в оригинале.

Если наследники решили продать недвижимость и поделить вырученные деньги в соответствии с долями - целесообразно начинать поиски покупателя не раньше чем за месяц до вступления в права. Дополнительно к обычному пакету документов, необходимых для продажи недвижимости, надо представить справку из налоговой инспекции о том, что задолженностей по налогам в связи с наследованием нет.

Радости налогообложения
Если наследник проживал совместно с умершим, налог не взимается. Если нет - налогооблагаемая сумма рассчитывается на базе инвентаризационной стоимости недвижимости, указанной в техническом паспорте (если наследуется доля квартиры, то рассчитывается и соответствующая доля стоимости). При этом налогооблагаемая сумма каждого наследника сокращается на так называемый налоговый вычет. То есть не облагается налогом при наследовании сумма, которая меньше или равна 850 МРОТ (сегодня это 85 000 руб.). Разница между этой суммой и балансовой стоимостью причитающегося каждому наследнику недвижимого имущества подлежит налогообложению в зависимости от степени родства - от 3 до 10% (если наследник не относится к одной из льготных категорий по налогообложению). Поэтому, если квартира, имеющая инвентаризационную стоимость 250 тыс. рублей, завещана одному лицу, наследник уплатит налог с разницы в 165 тыс. рублей. Если же наследуют ее трое родственников в равных долях - стоимость доли каждого оказывается чуть ниже налогового вы чета, - налог не уплачивается. Но при условии, что никто из них больше в этом году ничего ни от кого не унаследовал - стоимость всяческих наследств, полученных в течение года, должна суммироваться, и налоговый вычет касается общей суммы.

Для получения справки об отсутствии задолженностей перед налоговой инспекцией (требуемой при продаже унаследованного жилья) надо сначала обратиться в налоговую инспекцию по месту нахождения недвижимости, уплатить все долги наследодателя по налогам с собственности, а также `свою` часть налогов - за время, прошедшее с момента открытия наследства. Кроме того, надлежит получить соответствующую справку об уплате и уже с этим документом обратиться в налоговую по месту собственной регистрации (имея на руках `свежий` технический паспорт на квартиру, подтверждающий ее стоимость на данный момент). Там подсчитают, должен ли гражданин-наследник уплатить налог, и какой именно, удостоверятся в факте расставания с деньгами и выдадут соответствующий документ для нотариата.

Что касается себя, любимого, помните: чем больше конкретики в документальном оформлении вашего волеизъявления, как результата сложившихся отношений с близкими при жизни, тем меньше скандалов вокруг вашего светлого имени по ее завершении. А пока - долгих вам лет и крепкого здоровья! 9756

по материалам журнала `Бюллетень Недвижимости`


Уважаемые господа! если вам будет необходима рыночная оценка наследуемого имущества,долей,материальных или не материальных активов
обращайтесь по тел. (495)741 99 13


ООО " АЛЕКС ПРАЙС" -независимый оценщик. Недорого и оперативно.

Классификация офисной недвижимости

К классам A, B и C возможно относить только бизнес-центры и специальные офисные здания, которые отвечают международным требованиям к планировочным решениям, инженерным системам, инфраструктуре и сервису, паркингу, расположению здания и системе его управления. Это новые здания, эксплуатируемые не более 5-7 лет, или вновь реконструированные специально под офисные функции.

Наша действительность вынуждает дополнительно к международным классам применять еще три дополнительных (Стерник Г.М. "Технология анализа рынка аренды коммерческой недвижимости", авторский курс лекций, Москва, 2002).

Класс A Наименование объекта Бизнес-центры
Возраст здания Новое строительство
Расположение Первоклассное. Расположение на главных транспортных артериях и площадях, с удобным подъездом
Конструктив Монолитно-каркасное, металло-каркасное здание. Возможность установки фальшполов и подвесных потолков; высота от пола до пола следующего этажа не менее 3,6 м (не менее 2,7 м от фальшпола до подвесного потолка в законченном состоянии)
Планировочные решения Оптимальные. Рациональная эффективная сетка колонн (расстояние между колоннами не менее 6 м), рациональное соотношение между колоннами и окнами
Отделка Индивидуальный (авторский) проект. Наружная отделка высококачественными материалами. Внутренняя отделка по индивидуальному заказу арендатора. Панорамное остекление
Инженерия Высококачественная зарубежных производителей. Автоматизированные системы жизнеобеспечения. Полностью контролируемый микроклимат в помещениях, поддержание постоянной температуры и влажности при помощи единой комбинированнойсистемы вентиляции, отопления и кондиционирования воздуха. Современные системы безопасности здания; UPS (источник бесперебойного питания)
Инфраструктура и сервис Развернутая инфраструктура централизованного обеспечения арендаторов оргтехникой, средствами связи и телекоммуникации, конференц-залы, средства бытового обслуживания и отдыха
Паркинг Достаточное количество машиномест на подземной автостоянке. Охраняемые стоянки с числом мест не менее одного на 60 кв. м офисных помещений
Управление зданием Профессиональное управление, отвечающее международным стандартам. Профессиональный опытный арендодатель. Здание содержится в безупречном состоянии, имеет собственные службы безопасности, управления и обслуживания. Наличие правильно оформленной юридической документации на право собственности и эксплуатации

Класс B Наименование объекта Бизнес-центры, офисные здания
Возраст здания Бизнес-центры после 5-7 лет эксплуатации, или специальные новые офисные здания, или реконструированные особняки
Расположение Несоответствие некоторым требованиям к классу А (удаленность от транспортных артерий, неудобный подъезд)
Конструктив Монолитно-каркасные, металло-каркасные, кирпичные здания. Возможность установки фальшполов и подвесных потолков
Планировочные решения Несоответствие некоторым требованиям к классу А (в связи с моральным устареванием объекта)
Отделка
Инженерия Полностью контролируемый микроклимат в помещениях, поддержание постоянной температуры при помощи единой комбинированной системы вентиляции, отопления и кондиционирования воздуха; современные системы безопасности здания; достаточное инженерное обеспечение; UPS (источник бесперебойного питания)
Инфраструктура и сервис Менее широкий спектр услуг, чем в классе А
Паркинг Парковка, обеспечивающая достаточное количество машиномест
Управление зданием Управление зданием, отвечающее международным стандартам; профессиональный опытный арендодатель; наличие правильно оформленной юридической документации на право собственности и эксплуатации зданием

Класс C Наименование объекта Офисные здания
Возраст здания Устаревшие офисные здания, здания иного назначения, реконструированные под офисные
Расположение С недостатками в расположении (удаленность от транспортных артерий, неудобный подъезд)
Конструктив Возможность установки подвесных потолков
Планировочные решения Достаточно эффективные поэтажные планы
Отделка Требований к архитектуре не предъявляется. Ремонт, соответствующий западным стандартам
Инженерия Система предварительного охлаждения приточного воздуха или сплит-системы кондиционирования воздуха
Инфраструктура и сервис Недостаточная инфраструктура обслуживания бизнеса и отдыха
Паркинг Недостаточное количество машиномест
Управление зданием Круглосуточная охрана; хорошая служба эксплуатации; опытный арендодатель

Класс D Наименование объекта Нежилые помещения в административных зданиях, приспособленные под офисы
Возраст здания Более 10 лет
Расположение Требования не предъявляются
Конструктив
Планировочные решения
Отделка Более или менее качественный ремонт
Инженерия Устаревшие инженерные коммуникации
Инфраструктура и сервис Требования не предъявляются
Паркинг
Управление зданием Отсутствие специализированных служб эксплуатации и жизнеобеспечения

Класс E Наименование объекта Нежилые помещения в зданиях, не приспособленных для размещения офисов (первые этажи и подвалы жилых домов, бывшие детские сады, комбинаты бытового обслуживания и т.д.)
Возраст здания Требования не предъявляются
Расположение То же, что класс D
Конструктив
Планировочные решения
Отделка
Инженерия
Инфраструктура и сервис
Паркинг
Управление зданием
Класс F Наименование объекта То же, что класс E
Возраст здания
Расположение
Конструктив
Планировочные решения
Отделка Требуется реконструкция и ремонт
Инженерия То же, что класс E
Инфраструктура и сервис
Паркинг
Управление зданием

Стоимость страхования и оценки предмета залога можно включать в расходы

Письмо Минфина России от 15.02.2008 N 03-03-04/1/103
Минфин рассмотрел вопрос о правомерности включения в расходы сумм, которые израсходованы на оценку и страхование имущества, передаваемого в залог для получения государственных гарантий. На основании п. 1 ст. 343 ГК РФ залогодатель или залогодержатель (в зависимости от того, у кого из них находится заложенное имущество) обязан страховать заложенное имущество за счет залогодателя в полной его стоимости от рисков утраты и повреждения. Финансовое ведомство пришло к следующему выводу: данные затраты можно включить в расходы на добровольное страхование имущества. Ведь к таким расходам относятся взносы по добровольному страхованию имущества, которое налогоплательщик использует в деятельности, направленной на получение дохода.

Ранее (в Письме от 27.08.2007 N 03-03-06/1/601) Минфин России высказывал противоположную точку зрения по проблеме налогообложения оценки предмета залога. Более подробно данный вопрос рассмотрен в выпуске обзора от 24.10.2007.

МИНФИН РФ П и с ь м о N 03-01-10/2-119 от 29/05/2006
Вопрос: Согласно:
1) Федерального закона от 8 февраля 1998 г. N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью"
Статья 15. Вклады в уставный капитал общества
"2. ... Если номинальная стоимость (увеличение номинальной стоимости) доли участника общества в уставном капитале общества, оплачиваемой неденежным вкладом, составляет более двухсот минимальных размеров оплаты труда, установленных федеральным законом на дату представления документов для государственной регистрации общества или соответствующих изменений в уставе общества, такой вклад должен оцениваться независимым оценщиком. Номинальная стоимость (увеличение номинальной стоимости) доли участника общества, оплачиваемой таким неденежным вкладом, не может превышать сумму оценки указанного вклада, определенную независимым оценщиком."

2) Федерального закона от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах"

Статья 34. Оплата акций и иных эмиссионных ценных бумаг общества при их размещении.
"3. Денежная оценка имущества, вносимого в оплату акций при учреждении общества, производится по соглашению между учредителями.
При оплате дополнительных акций неденежными средствами денежная оценка имущества, вносимого в оплату акций, производится советом директоров (наблюдательным советом) общества..."

"... При оплате акций неденежными средствами для определения рыночной стоимости такого имущества должен привлекаться независимый оценщик. Величина денежной оценки имущества, произведенной учредителями общества и советом директоров (наблюдательным советом) общества, не может быть выше величины оценки, произведенной независимым оценщиком."

При регистрации юридических лиц в государственной налоговой инспекции в перечень документов, представляемых при государственной регистрации создаваемого юридического лица, заключение оценщика не требуется.

Прошу дать разъяснение по данной ситуации.

Ответ: Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение <....> и сообщает следующее.

В соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" государственной регистрацией юридических лиц являются акты уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляемые посредством внесения в государственные реестры сведений, в т.ч. о создании юридических лиц.

Порядок государственной регистрации юридических лиц при их создании регламентирован главой 4 данного Федерального закона. Состав документов, представляемых при государственной регистрации создаваемого юридического лица, поименован в статье 12 указанного Федерального закона, согласно пункту "а" данной статьи которого в рамках названной процедуры государственной регистрации в регистрирующий орган представляется, в частности, подписанное заявителем заявление о государственной регистрации по форме, утвержденной Правительством Российской Федерации.

На основании положений пункта "а" статьи 12 названного Федерального закона при представлении заявления в регистрирующий орган заявителем подтверждается, что: (1) - представленные учредительные документы соответствуют установленным законодательством Российской Федерации требованиям к учредительным документам юридического лица данной организационно-правовой формы, (2) - содержащиеся в этих учредительных документах, иных представленных для государственной регистрации документах, заявлении о государственной регистрации сведения достоверны, (3) - при создании юридического лица соблюден установленный для юридических лиц данной организационно-правовой формы порядок их учреждения, в т.ч. оплаты уставного капитала (уставного фонда, складочного капитала, паевых взносов) на момент государственной регистрации, и (4) - в установленных законом случаях вопросы создания юридического лица согласованы с соответствующими государственными органами и (или) органами местного самоуправления.

Данные нормы содержатся и в разделе 12 Заявления о государственной регистрации юридического лица при создании (форма N Р11001), утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 19.06.2002 N 439, которым установлены формы и требования к оформлению документов, используемых при государственной регистрации юридических лиц, соблюдение указанных норм, в т.ч. в части соблюдения установленного для юридических лиц данной организационно-правовой формы порядка их учреждения, подтверждается подписью заявителя.

Таким образом, учитывая, что приведенные нормы Федерального закона "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", рассматриваемые во взаимосвязи с заявительным порядком государственной регистрации, свидетельствуют об ответственности заявителя в отношении представляемых для государственной регистрации сведений, порядок учреждения юридического лица, наряду с иными особенностями, подтверждается заявителем выполненным в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации.

В этой связи, при необходимости осуществления определенных действий третьим лицом в предусмотренных законодательством случаях (например, по оценке имущественных вкладов, вносимых в уставный капитал общества или по оценке имущества, вносимого в оплату акций при учреждении общества), такие действия должны быть совершены к моменту подачи заявителем документов в регистрирующий (налоговый) орган.

Следует учитывать, что на основании пункта 4 статьи 9 Федерального закона "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" в регистрирующий орган представляются только те документы, которые установлены данным Федеральным законом. При этом независимо от наличия обязанности по выполнению в установленном порядке предшествующих государственной регистрации необходимых процедур (например, по оценке имущества независимым оценщиком), требований о представлении в регистрирующий орган документов, подтверждающих осуществление данных операций, не установлено.

Одновременно сообщаем, что за представление недостоверных сведений для включения их в государственные реестры, а также документов, содержащих заведомо ложные сведения, предусмотрена ответственность, установленная статьей 14.25 Кодекса Российской Федерации об административных нарушениях. Кроме того, регистрирующий орган вправе обратиться в суд с требованием о ликвидации юридического лица в случае допущенных при создании такого юридического лица грубых нарушений закона (статья 25 указанного выше Федерального закона). Заместитель директора Департамента таможенно-тарифной политики Министерства финансов РФ
А.И. Иванеев

Рыночная оценка материальных взносов в уставные капиталы создающихся предприятий и организаций, реорганизуемых и т.д.
Москва,Студенческая,35.
м.Кутузовская
Быстро,недорого,качественно.

тел.(495)7419913
Александр
ICQ 83730769

Оценка бизнеса (действующего предприятия), акций предприятий всех форм собственности
Оценку бизнеса проводят в целях:
- Повышения эффективности текущего управления предприятием, фирмой;

- Определения стоимости ценных бумаг в случае купли-продажи акций предприятий на фондовом рынке;

- Определения стоимости предприятия в случае его купли-продажи целиком или по частям. Когда владелец предприятия решает продать свой биз­нес или когда один из членов товарищества намерен продать свой пай;

- Реструктуризации предприятия. Ликвидация предприятия, слияние, поглощение либо выделение самостоятельных предприятий из состава холдинга;

- Разработки плана развития предприятия. В процессе стратегического планирования важно оценить будущие доходы фирмы, степень ее устойчивости и ценность имиджа;

- Определения кредитоспособности предприятия и стоимости залога при кредитовании;

- Страхования, в процессе которого возникает необходимость определе­ния стоимости активов в преддверии потерь;

- Налогообложения. При определении налога облагаемой базы необходимо провести объективную оценку предприятия;

- Принятия обоснованных управленческих решений;

- Осуществления инвестиционного проекта развития бизнеса.

Перечень необходимой информации для оценки бизнеса (акций).

1. Наименование и реквизиты предприятия;
2. Заключение аудитора и предыдущих оценок (если они проводились);
3. Уставные и учредительные документы;
4. Справка о регистрации выпуска ценных бумаг;
5. Балансовые отчеты, отчёты о прибылях и убытках, о движении денежных средств, о движении капитала и форма №5 по итогам 2000, 2001, 2002,2003,2004 годов и поквартальные отчеты 2004 год;
6. Информация о наличии дочерних компаний, холдингов (финансовая отчетность по ним);
7. Структура уставного капитала:
7.1. Обыкновенные акции – номинал и количество,
7.2. Привилегированные акции - номинал и количество,
7.3. Другие виды акций;
8. Описание предприятия (историческая справка и настоящее положение);
9. Анализ отрасли (настоящая ситуация и прогнозы развития);
10. Анализ конкурентов;
11. Сведения о дебиторской и кредиторской задолженностях:
11.1. Сумма,
11.2. Даты возникновения и погашения,
11.3. Вероятность погашения;
12. Сведения о товарном знаке:
12.1. Дата регистрации,
12.2. Дата последней перерегистрации,
12.3. Затраты на поддержание товарного знака за последние 10 лет (за каждый год в отдельности)
13. Среднегодовая загрузка производственных мощностей;
14. Перечень не использующихся активов;
15. Справка о составе затрат (по статьям калькуляции и с разбивкой на условно-постоянные и условно-переменные);
16. Неучтенные активы (права на разработку, незавершенные договора и т. д.);
17. Каталоги, прайс-листы оцениваемой компании;
18. Бизнес-план;
19. Финансовый план на следующие пять лет;
20. Планируемый объем продаж на следующие пять лет.
СПИСОК ДАННЫХ, НЕОБХОДИМЫХ ПРИ ОЦЕНКЕ БИЗНЕСА
1. РАЗДЕЛ
1.1 Наименование и реквизиты предприятия
1.2 Заключение аудитора (если была проведена аудиторская проверка)
1.3 Бизнес-план
1.4 Данные бухгалтерской отчетности за последние 5 лет (или возможное количест¬во предшествующих периодов)
- бухгалтерский баланс
- отчет о финансовых результатах
1.5 Квартальные финансовые отчеты за последние 12 месяцев
1.6 Сумма налоговых выплат за последние 5 лет (с указанием ставок налогообложения)
1.7. Информация о наличии дочерних компаний, холдингов (финансовая документация по ним)
1.8. Пояснения по наиболее важным счетам баланса:
- основные средства и начисление износа (амортизации)
- учет товарно-материальных запасов
- сумма просроченных счетов
- неоперационные активы
- чрезвычайные (единовременные) статьи расходов
- нематериальные активы (авторские права, патенты и пр.)
1.9. Структура уставного капитала
- обыкновенные акции
- привилегированные акции
- балансовая стоимость акции
- курс акций за последние 2 года, рыночная цена акции
- стоимость брокерских услуг
1.10. Валовые расходы: условно-постоянные, переменные
1.11. Инвентарные списки имущества
1.12. Схемы расположения основных объектов
1.13. Численность и реальная занятость промышленно-производственного персонала
1.14. Объем продаж (данные по выпускаемой продукции за последние 5 лет)
1.15. Степень загрузки производственных мощностей
1.16. Информация о ценах, по которым товар продается на внутреннем рынке, а также по экспортным ценам
1.17. Каталоги, прайс-листы оцениваемой компании
1.18. Неучтенные активы (права на разработку, незавершенные договора и т.д.)
1.19. Прогноз продаж (объем продаж, цена продажи)
1.20. Будущие инвестиции в основные активы
1.21. Прогноз производственных мощностей
1.22. Упущенная выгода
2. Паи, акции и облигации других организаций (с расшифровкой по количеству, долям, в каждой организации, даты приобретения, полученные доходы)
3. Перечень основных средств (на дискете и на бумажных носителях), с указанием дата ввода в эксплуатацию, первоначальной стоимости, остаточной балансовой стоимости, сумм начисленной амортизации, средний % износа за год, на здания и сооружения – паспорта БТИ, на остальные – указание марки, страны-производителя, основных технических характеристик.
4. Организации-дебиторы:
• объёмы по срокам образования,
• по видам дебиторской задолженности;
• доля сомнительной задолженности
5. Нематериальные активы (с расшифровкой)
6. Векселя полученные (с расшифровкой)
7. Справка о затратах, относимых на себестоимость и прочие затраты (расшифровка)
8. Разделить основные средства, по срокам амортизации
9. Сумма начисляемой амортизации за год
10. Прогнозируемые капиталовложения по годам ( 5 лет)
11. Выплачиваемый процент по кредитам ( по каждому договору с указанием суммы кредита. Сроков предоставления, условия погашения) в год
12. Прогноз долгосрочной задолженности (по годам). Если не будет увеличиваться, то указать прогнозируемые выплаты по существующей задолженности.
13. Номенклатура выпускаемой продукции. Средняя цена за единицу
14. Загрузка производственных мощностей (в %)
15. Общая численность занятых (основное производство, неосновное производство)
14. Количество выпущенных акций
15. Крупные частные акционеры
16. Планируется ли эмиссия акций в течение следующих 5 лет?
17. Объекты социальной сферы на балансе предприятия (перечислить)
ЮРИДИЧЕСКАЯ ИНФОРМАЦИЯ
1.23. Копии договоров аренды
1.24. Копии договоров акционирования
1.25. Копии протоколов собрания Совета директоров
1.26. Копии договоров купли-продажи
1.27. Копии трудовых договоров
1.28. Юридические права на земельный участок, на котором расположено предприятие
II. РАЗДЕЛ
ВНЕШНЯЯ ИНФОРМАЦИЯ, ХАРАКТЕРИЗУЮЩАЯ УСЛОВИЯ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ В ОТРАСЛИ И ЭКОНОМИКЕ В ЦЕЛОМ
2.1. Основные макроэкономические показатели за анализируемый период
2.2. Информация о состоянии финансового рынка
2.3. Демографическая карта
2.4. Анализ рынков сбыта
- сведения об объеме производства конкурирующего товара в натуральном и стоимостном выражении, их доля в общем объеме отечественного производства
- - объем экспорта конкурирующих товаров, перечень основных российских импортеров данного вида товара
2.5. Условия конкуренции в отрасли
2.6. Спрос на производимую продукцию
2.7. Ожидаемые темпы роста/падения цен на данную продукцию
2.8. Среднеотраслевые нормативы, данные по сопоставимым компаниям

Вопросы и консультации по тел.(495)741 99 13 Александр